Delimitación entre el asesor de empresa y el órgano de cumplimiento (opens original article in a new tab)

El artículo analiza la delimitación entre la responsabilidad del asesor de empresa y el órgano de cumplimiento, destacando que sus deberes y responsabilidades varían según sus funciones y el conocimiento de riesgos penales.

• La doctrina establece pautas para diferenciar la responsabilidad del asesor de empresa y el órgano de cumplimiento.
• El asesor puede ser responsable si su consejo es utilizado para actividades fraudulentas, considerando su conocimiento y la naturaleza de su asesoría.
• Los órganos de cumplimiento pueden ser responsables si no actúan ante indicios de delitos, dependiendo de sus funciones y capacidad para intervenir.
• La responsabilidad de ambos agentes depende de sus funciones, conocimiento del riesgo y posibilidad de intervención.